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No hace falta platicar con gran cantidad de empresarios para saber que en los últimos meses las ventas en línea se han disparado a niveles nunca antes alcanzados y que probablemente así continuará durante algún tiempo, por lo menos durante el periodo de adaptación a una nueva normalidad. Aquí la cuestión es: ¿tu negocio o trabajo se está adaptando a ese cambio? ¿existe alguna manera de llevarlo a cabo?

Existe entonces una orientación hacia un E-commerce que no tiene marcha atrás, sobre todo al determinar que el Covid-19 se quedará conviviendo entre nosotros. Ahora bien, no únicamente estamos ante una situación que representa ventas a domicilio, sino también que los consumidores tengan la certeza de que se siguen los lineamientos de salud y esa percepción se logra a través de programas de mercado que impulsen ese cumplimiento.

Plantéate esta pregunta: ¿conozco todos los requerimientos de la autoridad para la re-apertura de mi empresa? Ahora comienza a responderla mediante la investigación, el asesoramiento y por supuesto la experiencia que tengas en el giro. Solo tú sabes las carencias de tu negocio, solo tu conoces sus fortalezas, compártelas con tu equipo y juntos pueden salir adelante.

Investigar lineamientos de salud, puntos de venta y nuevas tecnologías puede salvar nuestro negocio. Lentamente la apertura de la economía dictará la pauta para desarrollar los mejores giros empresariales. Lo que debemos considerar es un detalle, se necesita apoyo mutuo de la sociedad para lograr salir adelante. Es imposible lograr solucionar un problema económico y de salubridad sin el compromiso de todos los integrantes de la sociedad.

Existen en un mundo de dualidad ideal dos tipos de personas: los orientados a la bondad y los orientados a la maldad.

Los matices multicolor de la diversidad cognitiva y emocional dan pie a muchas facetas en los individuos. Si estuviéramos en una situación de vida o muerte, probablemente haríamos cosas que jamás imaginamos hacer con tal de lograr nuestro objetivo o proteger a quienes amamos, por lo tanto, ese elemento circunstancial lo llamaremos “momento de la verdad”.

Momento de la verdad

Este instante, es un periodo temporal en el que decidimos el rumbo que tomará nuestra vida. Es tener de frente al asesino y estar apuntando con un arma, sin embargo momentáneamente existe una lucha interior entre nuestros valores, principios, nuestra ambición por hacer justicia, saldar deudas amargas del pasado, en fin, encaminar nuestro destino hacia el bien o el mal. Este instante es una demostración de nuestra fortaleza mental, pero también de nuestra capacidad para afrontar problemas, encontrar alternativas de solución, y depende de muchos factores inmersos dentro de nuestra mente como puede ser nuestra educación, nuestra cultura, anécdotas del pasado, e incluso nuestras creencias.

Elementos de un fraude

Por tanto, ante este instante decisivo, se enumeran los elementos que se conjuntan en un equilibrio total para permitir que exista un fraude. que son la intención, el conocimiento y la oportunidad. La intención se refiere al motivo que impulsa a un individuo a tomar la decisión de realizar el fraude, desde robar un chocolate en la tienda de la esquina hasta el desvío de millones de dólares del erario público. La intención debe ser entonces un motivo egoísta, unilateral, perjudicial y negativo que, sin importar las leyes y normas que rigen a la sociedad, induce al ente fraudulento a cometer el acto. Una persona que decide realizar un fraude tiene una metodología de acción, un procedimiento sistemático, un protocolo definido previamente, es decir, se ha dado a la tarea de analizar procedimientos, estructuras de acción y otros detalles para conocer el momento, lugar y forma de realizar el fraude. Esto implica que la persona que realizará un fraude tiene conocimiento previo de la situación, por tanto la probabilidad de que sea un ente conocido para el defraudado es alta. Dadas estas circunstancias, lo que realiza este individuo es esperar el momento oportuno, es decir, la oportunidad real para realizar el acto. De esta manera estos tres elementos propician que exista un fraude.

Estamos entonces en el momento de la verdad y la persona decide ejecutar su plan. Ya ha esquematizado perfectamente durante probablemente meses o años la manera en la que lo ejecutará. Es muy probable que las personas que estén directamente involucradas con los procesos controlados lo detecten, por lo tanto solo pueden darse dos cuestiones: a) se contaba con los elementos necesarios para detectar el fraude, b) no se tenía un protocolo definido para detectar rompimientos en la estructura. Si logra realizar el fraude estando en el inciso “a”, lo llamaremos “complot”, que no es mas que la unión de nos o mas individuos para ejecutar un plan. Si logra realizar el fraude en el inciso “b”, lo llamaremos “error en el control interno”.

Detectar un complot no es fácil. Se necesita experiencia, controles internos efectivos y un nivel de análisis alto. Por ejemplo en los fraudes de tipo financiero, podemos evaluar cifras; en los fraudes de tipo operacional, podemos evaluar tiempos de efectividad; es decir, cada tipo de fraude se detecta de diferente manera y no existe una metodología única para llevarlo a cabo. El complot se detecta mediante la “conciliación de verdades”, que no es mas que un análisis de las respuestas que cada elemento del proceso indica. Por lo tanto, para llevar a cabo la detección de un complot se necesita de una persona que domine los procesos de la empresa, incorruptible y analítico. Por otro lado, los errores en los controles internos no están vinculados a la intención de varios individuos de ejecutar el fraude. En el caso de un complot podrían estar definidos los controles internos pero no estar siendo ejecutados. En caso de una falla en los controles internos se carece de un procedimiento que permita detectar si pueden haber fraudes, por ello este tipo de fraudes puede evitarse mediante el análisis de las políticas y procedimientos de las empresas.

Soluciones al fraude

Las dos maneras de realizar un fraude se pueden evitar considerando lo siguiente: a) tener elementos incorruptibles, b) contar con los controles internos asertivos. Por este motivo cobran relevancia los procedimientos de reclutamiento y selección de elementos, así como destinar un tiempo considerable a la evaluación de políticas y procedimientos de control, para de esta manera minimizar los medios y evitar que se conjunten tres elementos. Como podemos notar, el conocimiento va a generarse con el tiempo en cada elemento, y probablemente tengan las intenciones de realizar el fraude, sin embargo, teniendo elementos con valores, principios y los procedimientos de control interno adecuados, podemos evitar que existan fraudes. ¿Te parece un trabajo para Sherlock Holmes?

Cuando hablemos de “politizar” en este artículo, nos estaremos refiriendo al hecho de agregar un protocolo burocrático a cualquier situación. Por ejemplo, imagina que debes ir a Amsterdam desde Bruselas y requieres llegar oportunamente porque vas a dar un concierto de piano a las 8:00 p.m. Si lo que requieres es resolver con urgencia la situación, lo mas adecuado es que tomes el transporte que llegue mas rápido y con mayor seguridad, sin importar otra cosa mas que llegar a dar el concierto. Si “politizamos” esta situación se integran a la ecuación otras cuestiones que no tienen relación directa con la resolución del problema.

Agreguemos otros valores a la ecuación: si yo quiero que mis familiares se sientan tranquilos en mi viaje, le llamaré a mi madre para saber si le parece bien que viaje en metro o mejor en autobús; le marcaré a mi esposa para saber si le parece bien que yo pague un boleto mas barato o con un precio mas elevado; le voy a enviar un mensaje de texto al director de orquesta para preguntarle si tiene algún problema con el hecho de que viaje en metro o autobús; esperaré hasta el último momento posible para ver si puede bajar el precio del boleto si lo compro por internet, etc. Al final realizaré tantos pasos previos a la ejecución de la compra que probablemente ya no alcance comprar ninguno de los dos boletos y correré el riesgo de no llegar al concierto.

La politización del COVID19.

Dejando en claro el término “politizar”, revisemos ahora los factores que contravienen a la resolución de la pandemia. Si bien sabemos que la OMS ha emitido una serie de recomendaciones para los países con la intención de que se sumen a los protocolos mundiales para evitar una mayor cantidad de contagios, han existido mandatarios que no han seguido todas las recomendaciones al pie de la letra o con la inmediatez requerida y eso tiene un efecto en el número de contagios.

El hecho de evitar politizar los asuntos de salud es importante. Podemos observar que con la politización cada mandatario justifica sus decisiones y propone ideas que en ocasiones no son objetivas (por ejemplo proponer inyectarse sanitizante). Buscan de una manera hacer notar que sus ideas, decisiones, propuestas y soluciones son las mas adecuadas, cuando lo que realmente es mas adecuado es realizar lo que va acorde a los lineamientos que dictamina la ciencia.

Cuando tenemos de frente una contingencia, no deben politizarse los procesos en su aplicación, ya que la solución requerida es inmediata. Por tanto el burocratizar la toma de decisiones puede llevar a dos efectos: por un lado no se toman las medidas mas convenientes y por otro las medidas pueden tomarse de una manera tardía. Es evidente que de no existir formas de gobierno distintas, muchos problemas podrían culminar, sin embargo cada país tiene el derecho soberano para poder decidir sobre sus asuntos.

Paradigma de una decisión, economía vs salud.

El objetivo de cada país es velar por el bienestar de sus ciudadanos, esto implica contemplar desde todos los ámbitos los efectos posibles, por un lado tenemos un freno a las actividades económicas que implica una recesión y por otro los efectos colaterales de permitir la movilidad. Este es el paradigma de una pandemia, el tener que decidir a que darle prioridad, ya que el hecho de frenar la actividad económica puede traer daños muy severos como el desempleo, que se transforma en inseguridad y posteriormente puede colapsar el sistema de seguridad, transformándose en una guerra civil. Al final parece ser que la decisión mas difícil de los gobiernos es determinar una ecuación que permita encontrar un equilibrio entre ambos factores.

Precisamente por estas circunstancias es que los ciudadanos deben apoyar para generar bienestar. La única manera de poder generar ese bienestar es que los ciudadanos estén informados, conozcan la situación y apoyen a su gobierno para cumplir las medidas sanitarias y a su vez generar una recuperación temprana en las actividades económicas.

¿Te has preguntado por qué no podemos ahorrar si es algo tan recomendado para tener sanas nuestras finanzas? ¿Que ocurre que la mayoría de las personas (60%) vive de sus ingresos diarios sin poder planear a futuro? Pues bien, tocaremos los puntos fundamentales para entender esta situación.

1 INGRESOS INSUFICIENTES. EL PARADIGMA DE LA ETERNA POBREZA.

Cuando Juan Pérez era adolescente percibía un ingreso de $1,000 pesos semanales, el vivía con sus padres y sentía que era millonario; debido a que la mayor parte de los gastos del hogar corrían a cuenta del jefe de la casa, ese dinero era suficiente para cubrir todos sus gastos. Al crecer, Juan Pérez comienza a tener trabajos mas remunerativos, con mejores prestaciones y decide emprender su vida personal mudándose de casa, generando de esta manera gastos como la renta, el consumo de luz, comida, agua, etc. Al principio le era complicado comprar ropa, accesorios, gimnasio, e incluso transportarse. Al transcurrir el tiempo, cuando Juan comienza a obtener una cantidad mas alta de ingresos decide comprar un auto, aumentando así sus gastos como el pago mensual, la gasolina, entre otras cosas. Asimismo, los gastos de Juan por entretenimiento aumentan, las idas al cine, los SportBar del fin de semana y las carnes asadas con los amigos. ¿Qué está pasando con el dinero de Juan?

El dinero de Juan está sufriendo lo que llamaremos “Fuga Ciega”, es decir, la monotonía y las actividades de Juan no le permiten ver que su dinero está siendo erogado en cosas que tal vez no necesita, por tanto no es consciente de que, a pesar de tener suficiente para subsistir, está perdiendo dinero con cada una de sus actividades.

2 CONSCIENCIA DE LA FUGA CIEGA.

Al darse cuenta de esta situación necesita encontrar alternativas que le permitan re-diseñar su forma de gastar el dinero, lo que hace con sus actividades, y tomar riendas de su presupuesto. Se ha percatado de que a pesar de estar cómodo con sus ingresos, no ha contemplado la posibilidad de quedarse sin empleo, problemas por contingencias de salud o en general cualquier situación que requiera que pague mas dinero de lo normal. Este momento lo llamaremos “Iluminación Financiera”, que no es mas que tomar consciencia de que pueden existir en el universo diversas situaciones que nos hagan salir de nuestra monotonía y la estrategia que podemos seguir para sobrellevarlas.

3 ¿COMO PUEDO AHORRAR Y NO MORIR EN EL INTENTO?

Tal vez por cuestiones culturales (en nuestro país), por falta de acceso, conocimiento de técnicas o en general porque no tenemos esa intención, no estamos acostumbrados al ahorro. Mucha gente puede decir, si únicamente genero $100 pesos diarios, ¿como puede ser posible que me pidas que ahorre? Pues bien, puede leerse muy complicado, sin embargo esta situación tiene dos funciones primordiales: a) generar un ahorro, b) obligarnos a generar mas dinero. Si estamos ante la situación de ganar $100 pesos y me obligo a generar un ahorro de $20 pesos, lo que haré al día siguiente será tratar de ganar $120 pesos. ¿Te suena lógico? De ahí partiremos entonces para respaldar los siguientes puntos.

4 GENERAR UN AHORRO, LA TÉCNICA DE LA PROPORCIÓN.

Cuando vamos a ahorrar, es importante realizar el ahorro de tal manera que cada día estemos motivados, por tal motivo te comento que, uno de los errores mas comunes es estipular una cantidad fija de ahorro, es decir, sin importar si gano $100 o $200 mi ahorro será de $20. ¿Que pasará con esto? Si en un momento únicamente genero $60 de ingreso y ahorro $20, solo me quedarán $40 pesos para mis gastos, entonces desmotivaría el ahorro y no le daría seguimiento. Lo ideal es ahorrar una cantidad proporcional y fijar un ingreso mínimo para ahorrar, de tal manera que pueda cubrir todos mis gastos comunes y “no morir en el intento”.

Esta técnica se hace de la siguiente manera: si gano mas de $100, mi ahorro será del 20%. Esto permitirá que genere un ahorro proporcional a mis ingresos y que en un momento dado si no logro completar mis ingresos mínimos, al día siguiente buscaré la manera de recuperar esa perdida aumentando mis ingresos. Si logro tener ingresos de $200, ahorraré $40 pesos. Si logro tener $1000, ahorraré $200 pesos. de esa manera cuanto mas genere de ingreso, mas generaré de ahorro, sin embargo, mi calidad de vida aumentará también de manera proporcional, debido a que los importes destinados al gasto también aumentan, esto es un motivador para generar mas ingresos.

5 PUEDES EMPEZAR HOY

No es necesario esperar a la siguiente quincena, puedes comenzar a re-diseñar tus finanzas desde hoy, comenzando a elaborar la lista de todo lo que necesitas comprar en la semana, tus gastos mensuales, para tener un monto estimado de erogaciones que vas a realizar. Cuando te des cuenta de cuanto estás destinando de tu sueldo para cada gasto te vas a sorprender, probablemente dejes esa pizza y hamburguesas que tanto anhelas y te enfoques en construir un futuro financiero mas sólido.

Como he explicado, la fuga ciega es algo que a todos en algún momento nos sucede, sin embargo llegar a la iluminación financiera es una decisión, por lo tanto solo necesitas ponerte las pilas y comenzar a analizar tus finanzas de una manera disciplinada y objetiva.

En algunos diarios publicaron la noticia de que este año en nuestro país cerca de 3 millones de personas perderán su empleo de acuerdo a pronósticos del Fondo Monetario Internacional.

Alarmante. Esto significa una caída en la tasa del 5.3%, que comparada con otros momentos históricos como la Gran Recesión de 2009, El Efecto Tequila de 1995 o la Crisis de la Deuda Externa en 1983, configura un punto importante en la curva económica.

¿Como se crean los empleos? Pues bien, regresando a las clases de economía universitaria, podemos analizar el proceso de creación de empleos cronológicamente. En primera instancia, un monto de capital es invertido en una empresa que comienza a desarrollar una actividad productiva generadora de ingresos. Para desarrollar la actividad productiva, se necesita de mano de obra capaz de desarrollar la actividad, mediante el uso de las herramientas e insumos que la empresa ha adquirido. Posteriormente, estos bienes o servicios necesitan llegar a un consumidor final (adquirente) que finalmente realiza un desembolso a la empresa para obtener dichos bienes o servicios. Podemos sintetizar entonces, que los generadores reales de empleo son las empresas, que mediante la nómina proveen de un salario a sus colaboradores que utilizan para subsistir.

¿Que pasa si las empresas dejan de contar con apoyos económicos? Las empresas tienen diferentes maneras de obtener apoyos para poder invertir, por ejemplo, utilizar el crédito con proveedores, solicitar prestamos bancarios, hacer convenios con otras empresas y uno muy importante: los estímulos y apoyos gubernamentales. El apoyo del gobierno trasciende en países en vías de desarrollo porque su finalidad debe ser la de buscar atraer capitales empresariales (nacionales o extranjeros) dentro del país para generar inversión (de acuerdo a la teoría económica), por lo tanto, son el canal directo con mayor eficacia para atraer capital. El apoyo gubernamental hace atractivo un país para atraer inversión en la medida que incrementa las utilidades de los propietarios, por lo que sin un incentivo gubernamental, las inversiones probablemente se contraigan o exista fuga de capitales.

¿Cuales son las medias que deben tomar los países ante una contingencia? Como sabemos, lo mas importante para un país es la salvaguarda de sus ciudadanos y es donde deben enfocarse todos sus esfuerzos, por tanto la prioridad es la salud. No obstante, hay que tener en cuenta que para la subsistencia deben realizarse actividades productivas que conlleven a la generación de empleos y como ya analizamos, esto lo realizan las empresas a través de inversión. La fórmula parece simple, el gobierno debe apoyar a las empresas para que decidan invertir sus capitales en el país, de esta forma se generarán empleos y la recuperación económica será mas notoria.

¿Cuáles son los apoyos económicos más eficientes? Todos los relacionados a una mayor obtención de utilidades que pueden ser los siguientes: menores tasas de interés o mas competitivas, menores tasas de impuestos, aumento en los créditos empresariales, facilidad de trámites gubernamentales, incentivos en los sectores mas vulnerables (en el caso de nuestro país el mas afectado ha sido en de servicios), en general cualquier apoyo que tenga como consecuencia que las empresas obtengan mas utilidades. De igual manera el sector gubernamental debe procurar realizar programas y proyectos de inversión directamente relacionados con el desarrollo de las actividades productivas de su país, ya que deben ir de la mano para lograr los objetivos de los planes de desarrollo económico.

Las consecuencias de que existan fugas de capital pueden ser mucho peores en caso de una contingencia como la que estamos viviendo. Los sectores que sufren de pobreza pueden aumentar de una manera drástica, llegando a tal grado que no exista manera de revertir la crisis. Necesitamos hacer atractivo el país para conseguir revertir los efectos de la situación global actual. Es momento de cambiar el país aplicando las medidas que sean necesarias.

#cambiaelchip

En los últimos días algunos amigos me han preguntado: ¿que servicios ofreces? ¿en cuanto está cada servicio? ¿tienes esquemas para no pagar impuestos?

Esto me ha llevado a reflexionar acerca de las expectativas y concepto que tienen de los contadores, algo que considero anticuado. La visión que se ha tenido de un contador es la de un asesor fiscal, alguien que calcula y entera impuestos, cumple obligaciones fiscales, realiza trámites y presenta estados financieros.

Muy aburrido y anticuado, ¿cierto?

Esto puede ser diferente, los contadores son especialistas en temas financieros y fiscales, que pueden implementar las medidas adecuadas para lograr los objetivos que mas interesan a una empresa: rentabilidad, equilibrio y liquidez. Dejame decirte cual he visto que ha sido el problema de los contadores en los últimos años: falta de interés en las empresas.

Muchos contadores solo ven a las empresas (clientes) como fuentes de ingreso que utilizan para subsistir, sin importarles el crecimiento de las mismas, sin intenciones de llevarlos de la mano al desarrollo y alcanzar su potencial.

¡NO BUSQUES UN CONTADOR, BUSCA UN ESTRATEGA!

Así es, las empresas no necesitan a una persona que procese su información, esa tarea está realizada por muchos negocios a través de plataformas que les permiten hacerlo por si mismas, lo que una empresa necesita es un estratega. Una persona que se sienta parte del juego, que esté de la mano apoyando con dudas y siendo parte de los problemas día a día de las compañías. Necesitan un consejero que conozca su situación, alguien que pueda apoyarles a decidir cuales son las mejores medidas financieras desde el punto de vista fiscal.

Ya sea desde el punto de vista mercantil, fiscal o financiero, lo mas importante es que sientas confianza, esa unión con tu estratega de negocios, que te permita creer en el, que te motive a mejorar tu negocio desde todos los ámbitos, alguien que esté interesado en crecer contigo para conseguir que tus servicios o productos mejoren en cuanto a su calidad y precios. Un estratega podrá involucrarse en la toma de decisiones contigo para apoyarte a elegir el mejor camino,

El valor de un estratega lo da la persona para quien trabaja, esta persona debe interesarse por la empresa de forma genuina y real. El estratega buscará los mejores esquemas y tendrá la creatividad junto a ti para lograr que tu capital genere los mejores rendimientos, generando bienestar para clientes, proveedores, colaboradores y propietarios.

BUSCA ESTRATEGIAS FINANCIERAS, CAMBIA EL CHIP.

#CAMBIAELCHIP

Una de las situaciones que resulta del confinamiento, es un aumento de los gastos del hogar. Buscar un orden en tiempos de preocupación e incertidumbre, puede resultar complicado, sin embargo, te dejo 5 puntos que puedes considerar para no perder el control de tus finanzas.

5. Intenta realizar un presupuesto de tus gastos por cada periodo.

Por ejemplo, puedes elaborar una lista de todos los gastos que tienes por realizar durante los próximos 7 días, quincenales y mensuales. Esto te va a ayudar a contemplar una cifra para revisar las compras. Puedes considerar los gastos mas básicos como el pago de la luz, el agua, el celular, el internet, hasta los gastos por alimentos que vas a realizar.

4. Controla los gastos no necesarios.

Estar en confinamiento puede generar ansiedad, la sensación de tener mas hambre, e incluso el deseo de comprar comida a domicilio que en ocasiones puede resultar mas costosa que cocinar algo en casa. Una alternativa es hacer un listado de compras de supermercado para comida, para utensilios de limpieza, organizar las comidas del día, de la semana y de la quincena. En ocasiones cocinar una sopa o un caldo puede resultar mas económico y nutritivo.

3. ¡Ahorra energía y agua!

¡No! No nos referimos a tu energía mecánica, estamos hablando de la energía eléctrica. Al estar mas tiempo en casa utilizamos mayor cantidad de agua y energía eléctrica, lo que aumenta el precio del recibo de ambos. Desconectar los aparatos que no estés utilizando, implementar horarios para uso del aire acondicionado, tomar un baño para refrescarte en horarios con temperatura mas elevada, realizar actividades con tu familia en las noches en la misma habitación, apagar las luces de habitaciones donde no te encuentres, demorar poco tiempo cuanto te bañes, son algunos ejemplos que puedes tomar en cuenta.

2. Anota y revisa tus gastos.

Puede sonar cansado, pero anotar los gastos te puede ayudar a conocer en que estás invirtiendo tu dinero. La mejor manera de encontrar áreas de oportunidad es mediante la revisión de tus propios gastos, de esta manera puedes saber en que puedes ahorrar, o buscar mejores oportunidades de precios en otros lugares. Aprovecha tu tiempo para revisar ofertas en internet de ciertos productos que necesites, comparar precios en los supermercados virtuales, o platicar con tus amigos acerca de los productos que necesitas para saber su opinión.

1.El error de la ansiedad.

Un amigo que comentaba: he visto que mucha gente realizó “compras de pánico”. Y bien, experimentando esta situación resulta lo siguiente: cuando realizas “compras de pánico” probablemente compras cosas que no necesitas, resultado de la ansiedad provocada por la preocupación de la contingencia, sin embargo, lo mas adecuado es intentar mantener la calma y ser objetivo en todo momento para comprar unicamente lo necesario. Cuando compramos comida de mas, probablemente la desechemos, lo recomendable es comprar las porciones que realmente comeremos de acuerdo a la organización que ya tenemos de nuestra alimentación.

Probablemente pienses: es primera vez que estoy en una situación así, no puedo saber cuanto voy a comprar…

Pues bien, aplicando todos los tips en su conjunto es como mayor experiencia vas a ir adquiriendo conforme pasa el tiempo de la cuarentena, al final serás un experto para la realización de tu presupuesto en el hogar.